Decyzja o leasingu samochodu osobowego to ważny krok, który wiąże się z licznymi konsekwencjami finansowymi. Warto więc dokładnie przeanalizować wszystkie aspekty tej formy finansowania zakupu auta, aby móc podjąć świadomą i opłacalną decyzję. Porównując leasing z kredytem i zakupem za gotówkę, należy wziąć pod uwagę nie tylko wysokość miesięcznych rat i innych opłat, lecz również kwestie podatkowe, ubezpieczeniowe i prawa własności pojazdu.
Korzyści finansowe leasingu samochodu
Niższe miesięczne raty
Podstawową zaletą leasingu samochodu osobowego są zazwyczaj niższe miesięczne raty w porównaniu z ratami kredytu. Wynika to przede wszystkim z niższej wpłaty początkowej, która w przypadku leasingu jest zwykle niewielka lub w ogóle jej nie ma. Oznacza to mniejsze obciążenie domowego budżetu co miesiąc.
Przykładowo, przy zakupie samochodu za 60 000 zł z wkładem własnym 20% w przypadku kredytu oznacza to ratę rzędu 1200 zł miesięcznie. Leasing z o wiele niższą opłatą wstępną to rata ok. 1000 zł. To znaczna różnica w skali roku.
Brak konieczności wkładu własnego
Kluczową różnicą między leasingiem a kredytem jest brak konieczności wkładu własnego, który przy zakupie auta zazwyczaj wynosi 20%. Oznacza to, że leasing pozwala sfinansować zakup samochodu bez angażowania oszczędności.
Dla przykładu, przy zakupie auta wartego 80 000 zł wkład własny w przypadku kredytu wyniesie 16 000 zł. Leasing nie wymaga tak dużych oszczędności, a jedynie opłaty wstępnej np. w wysokości 5% ceny auta.
Możliwość odliczenia rat leasingowych od podatku
Kolejną istotną zaletą finansową leasingu samochodu osobowego jest możliwość zaliczenia rat leasingowych do kosztów uzyskania przychodu. Oznacza to, że od podstawy opodatkowania można odjąć część rat, dzięki czemu obniżamy podatek dochodowy.
W przypadku kredytu na zakup samochodu takiej możliwości nie ma. To duża oszczędność podatkowa, szczególnie dla osób prowadzących działalność gospodarczą.
Elastyczność leasingu auta
Możliwość wyboru okresu finansowania
Leasing daje dużą elastyczność jeśli chodzi o okres finansowania auta. Można wybrać krótszy lub dłuższy czas trwania umowy, najczęściej od 2 do 5 lat. Im krótszy okres, tym wyższa miesięczna rata.
Przy kredycie bank zazwyczaj narzuca sztywny, kilkuletni okres kredytowania, którego nie można skrócić. Leasing umożliwia dopasowanie okresu leasingu do aktualnych potrzeb i możliwości finansowych.
Opcja wcześniejszej spłaty lub wydłużenia umowy
W trakcie trwania umowy leasingowej istnieje możliwość jej wcześniejszego zakończenia lub wydłużenia o kolejne miesiące lub lata. Daje to elastyczność w doborze ostatecznego okresu użytkowania auta.
Kredyt na auto z reguły nie daje takich możliwości. Raz ustalony harmonogram jest sztywny i nie podlega zmianom. Tylko leasing zapewnia tak dużą swobodę.
Prosta procedura zwrotu samochodu
Zakończenie leasingu i zwrot samochodu do firmy leasingowej jest proces stosunkowo prostym i szybkim. Wystarczy zwrócić auto w uzgodnionym terminie i opłacić ewentualne dodatkowe koszty np. za ponadnormatywne zużycie.
Spłata kredytu wiąże się z dużo większą ilością formalności. Dodatkowo po zakończeniu kredytu auto nadal pozostaje naszą własnością.
Wady leasingu samochodowego
Wyższy całkowity koszt niż przy zakupie
Wadą leasingu jest to, że całkowity koszt zazwyczaj jest wyższy niż przy kredycie czy zakupie za gotówkę. Wynika to z marży i opłat nakładanych przez firmę leasingową. Trzeba to uwzględnić porównując oferty.
Na przykład, leasing auta wartego 50 000 zł na okres 3 lat może wiązać się z całkowitym kosztem 60 000 zł. Kredyt na ta samą kwotę i okres to koszt ok. 55 000 zł.
Ograniczone prawo do modyfikacji auta
W trakcie leasingu nie mamy pełni prawa własności auta, co oznacza ograniczenia m.in. w możliwości dokonywania modyfikacji i tuningu samochodu. Większość zmian wymaga zgody firmy leasingowej.
Kupując auto za gotówkę lub w kredycie mamy pełną swobodę personalizacji auta bez uzgodnień z bankiem czy leasingodawcą.
Konieczność ubezpieczenia i serwisowania
Leasing wiąże się z koniecznością posiadania ubezpieczenia AC i serwisowania auta w autoryzowanych stacjach. Generuje to dodatkowe koszty, których nie ma przy zakupie za gotówkę.
Trzeba pamiętać o tych dodatkowych wydatkach, które powiększają miesięczne obciążenie domowego budżetu w przypadku wyboru leasingu.
Aspekty podatkowe leasingu samochodu
VAT i możliwość odliczenia podatku
W przypadku leasingu operacyjnego, podstawowego rodzaju leasingu samochodów osobowych, raty leasingowe zawierają podatek VAT. Firmy mogą go odliczyć, obniżając realne koszty użytkowania auta.
Kupując samochód za gotówkę lub w kredycie, VAT płacony jest w cenie auta i nie ma możliwości jego odliczenia. To istotna różnica podatkowa.
Amortyzacja podatkowa pojazdu
Leasingobiorca może dokonywać odpisów amortyzacyjnych od wartości samochodu, zaliczając je w koszty uzyskania przychodu. Zmniejsza to podstawę opodatkowania i stanowi korzyść podatkową.
Przy zakupie za gotówkę amortyzacja jest możliwa, ale przy kredycie nie ma takiej opcji. To ważny argument za wyborem leasingu.
Koszty uzyskania przychodu z tytułu użytkowania
Osoby prowadzące działalność gospodarczą mogą zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu część rat leasingowych proporcjonalnie do wykorzystania auta w firmie. Obniża to podatek dochodowy.
Taka możliwość nie istnieje w przypadku kredytu, gdzie płacimy raty ze środków już zopodatkowanych. To ogromna zaleta podatkowa.
Leasing a kredyt na auto
Różnice w miesięcznych ratach
Miesięczne raty leasingu są zwykle niższe niż raty kredytu samochodowego, ze względu na brak lub niską wpłatę początkową. Różnica może wynosić nawet kilkaset złotych co miesiąc.
Jednak trzeba pamiętać, że w całym okresie leasingu łączne koszty są wyższe niż przy kredycie. Niższa rata rekompensowana jest wyższą prowizją.
Prawo własności pojazdu
Istotną różnicą jest to, że przy leasingu auto staje się naszą własnością dopiero po zakończeniu umowy i opłaceniu dodatkowej opłaty końcowej. W trakcie leasingu jesteśmy jedynie użytkownikiem.
Kredyt od razu daje nam prawo własności kupowanego w ten sposób samochodu. To ważny aspekt przy wyborze finansowania.
Ewentualna wpłata początkowa
Kredyt wymaga zazwyczaj 20% wkładu własnego, co oznacza wysokie koszty na start. Leasing nie wymaga tak wysokiej wpłaty początkowej lub w ogóle jej nie ma.
Trzeba jednak pamiętać o innych opłatach wstępnych leasingu, jak prowizja czy obowiązkowe ubezpieczenie. Niemniej są one zwykle niższe niż wkład przy kredycie.
Jak wybrać najlepszą ofertę leasingu
Porównanie ofert różnych firm leasingowych
Wybierając leasing samochodu osobowego, trzeba porównać oferty od różnych firm leasingowych. Różnią się one poziomem opłat, wysokością rat oraz dodatkowymi kosztami. Porównanie pomoże wybrać najkorzystniejszą finansowo ofertę.
Warto skorzystać z kalkulatorów leasingowych online, które w kilka minut zestawią oferty leasingodawców. Pozwoli to zaoszczędzić czas i pieniądze.
Analiza parametrów finansowych umowy
Przed podpisaniem umowy trzeba bardzo dokładnie przeanalizować jej parametry finansowe - wysokość rat, wpłaty wstępnej, prowizji, marży, wartości końcowej i innych opłat. Należy porównać je z innymi ofertami.
Specjalne kalkulatory leasingowe pozwalają na szybkie porównanie finansowania w różnych firmach leasingowych, ułatwiając optymalny wybór.
Uwzględnienie dodatkowych opłat i kosztów
Oprócz rat leasingowych trzeba uwzględnić inne opłaty związane z użytkowaniem samochodu - obowiązkowe ubezpieczenie, serwisowanie w ASO, wymianę opon i tak dalej. Zsumowane mogą stanowić spory wydatek.
Dokładna kalkulacja wszystkich kosztów pozwoli ocenić realne miesięczne obciążenie domowego budżetu w przypadku leasingu wybranego samochodu.
Podsumowanie
Podsumowując, leasing samochodu osobowego ma zarówno wady, jak i zalety. Do plusów należą przede wszystkim niższe miesięczne raty, brak konieczności wkładu własnego oraz korzyści podatkowe. Minusy to wyższy całkowity koszt i ograniczone prawo własności. Porównując leasing z kredytem i zakupem za gotówkę, trzeba wziąć pod uwagę wszystkie aspekty - finansowe, prawne i podatkowe. Dogłębna analiza pomoże podjąć najbardziej opłacalną decyzję o sposobie sfinansowania nowego samochodu osobowego.
Tagi
Udostępnij
